الخدمات الضريبية
ضريبة الشركات في الإمارات
دعم متكامل لضريبة الشركات في الإمارات — من التسجيل وتقييم الأثر إلى تقديم الإقرارات وإعادة هيكلة الأعمال — على يد وكيل ضريبي معتمد لدى الهيئة الاتحادية للضرائب.
احجز استشارة مجانيةتطبّق الإمارات ضريبة اتحادية على أرباح الشركات بنسبة أساسية 9%، مع شريحة 0% على الدخل الخاضع للضريبة حتى 375,000 درهم. ويجب على كل شخص خاضع للضريبة التسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب وتقديم إقرار سنوي والاحتفاظ بسجلات ممتثلة — حتى في سنوات الخسارة أو الضريبة الصفرية.
تساعدك نيكسوس وايز على تحديد التزاماتك والتسجيل في الوقت المناسب وهيكلة أعمالك بكفاءة وتقديم إقراراتك بدقة — بما يقلّل مخاطر الغرامات ويُبقي تركيزك على نمو أعمالك.
ضريبة الشركات بإيجاز
نِسَب استرشادية — نؤكّد التفاصيل بحسب هيكل أعمالك.
خدماتنا في هذا المجال
الاستشارات الضريبية للشركات
إرشاد عملي حول كيفية تطبيق ضريبة الشركات على هيكلك ووضعك في المنطقة الحرة والإعفاءات والمزايا.
تسجيل ضريبة الشركات
تسجيل سريع لدى الهيئة وإصدار رقم التسجيل الضريبي مع إعداد جميع المستندات بشكل صحيح.
تقديم إقرارات ضريبة الشركات
إعداد وتقديم إقرارك السنوي لضريبة الشركات بدقة وضمن المواعيد النهائية للهيئة.
إلغاء تسجيل ضريبة الشركات
إلغاء تسجيل سليم عند توقّف النشاط أو إعادة الهيكلة أو عدم استيفاء المعايير.
إعادة هيكلة الأعمال لضريبة الشركات
المجموعات الضريبية وإعادة التنظيم لمواءمة أعمالك مع نظام ضريبة الشركات بكفاءة.
من تشمله ضريبة الشركات
إن كنت تحمل رخصة تجارية في الإمارات فأنت غالبًا ضمن النطاق — حتى لو لم تكن هناك ضريبة مستحقة في النهاية.
- شركات البر الرئيسي والمناطق الحرة والأوفشور
- كيانات المناطق الحرة — تسجّل وتقدّم الإقرارات، وقد يحافظ الشخص المؤهّل في المنطقة الحرة على نسبة 0% على الدخل المؤهّل
- الفروع والشركات الأجنبية ذات المنشأة الدائمة أو الدخل من مصدر إماراتي
- الأفراد الذين يديرون نشاطًا أو تجارة مرخّصة تتجاوز الحد
- الشركات الخاسرة وذات الضريبة الصفرية — يبقى التسجيل وتقديم الإقرار مطلوبين
- الراتب الشخصي والاستثمارات والعقارات الشخصية خارج نطاق الضريبة
النِسَب والإعفاءات بإيجاز
- 0% على الأرباح الخاضعة للضريبة حتى 375,000 درهم
- 9% على الأرباح التي تتجاوز 375,000 درهم
- 15% ضريبة تكميلية دنيا للمجموعات متعددة الجنسيات الكبرى (الركيزة الثانية لمنظمة OECD)
- إعفاء الأعمال الصغيرة للمنشآت المؤهّلة ضمن سقف الإيرادات
- قد يستفيد الأشخاص المؤهّلون في المناطق الحرة من نسبة 0% على الدخل المؤهّل
التزاماتك الأساسية — نتولّاها بالكامل
- التسجيل لدى الهيئة والحصول على رقم تسجيل ضريبة الشركات
- تقديم إقرار سنوي واحد خلال تسعة أشهر من نهاية الفترة الضريبية
- سداد أي ضريبة مستحقة في الموعد ذاته
- الاحتفاظ بسجلات محاسبية وقوائم مالية سليمة (مدقّقة عند الاقتضاء)
- إعداد توثيق تسعير المعاملات للتعاملات مع الأطراف المرتبطة عند انطباقه
ما نحتاجه منك عادةً
- الرخصة (الرخص) التجارية
- القوائم المالية
- بيانات المساهمين والملكية
- بيانات الحساب البنكي
- تفاصيل المعاملات مع الأطراف المرتبطة
غرامات نجنّبك إياها
البقاء متقدّمًا على كل موعد نهائي هو أرخص استراتيجية ضريبية على الإطلاق.
- غرامات إدارية على التأخر أو التخلّف عن التسجيل
- غرامات على الإقرارات المتأخرة أو غير الدقيقة
- فوائد على الضريبة المسدّدة متأخرة
- آثار لاحقة على المطالبات المستقبلية بالإعفاءات والمزايا
لماذا يهمّك ذلك
تجنّب الغرامات
التأخر في التسجيل أو التقديم يستوجب غرامات إدارية من الهيئة — نُبقيك متقدّمًا على كل موعد نهائي.
وكيل معتمد لدى الهيئة
يمكننا التعامل مع الهيئة نيابةً عنك وتمثيلك في أي مسألة تتعلق بضريبة الشركات.
هيكلة فعّالة
ضبط هيكلك ومزاياك ومجموعاتك الضريبية للحفاظ على وضع ضريبي أمثل.
الأسئلة الشائعة
من يجب عليه التسجيل في ضريبة الشركات؟
بشكل عام، على كل نشاط تجاري في الإمارات — بر رئيسي أو منطقة حرة أو أوفشور، ومعظم كيانات المناطق الحرة — التسجيل لدى الهيئة والحصول على تسجيل ضريبة الشركات سواء استُحقّت الضريبة أم لا.
ما هي نسبة ضريبة الشركات؟
تُطبَّق نسبة 0% على الأرباح الخاضعة للضريبة حتى 375,000 درهم و9% على ما تجاوزها. كما تنطبق ضريبة تكميلية دنيا بنسبة 15% على المجموعات متعددة الجنسيات الكبرى وفق قواعد الحد الأدنى العالمي.
هل تدفع شركات المناطق الحرة ضريبة الشركات؟
عليها التسجيل وتقديم الإقرارات. ويمكن للشخص المؤهّل في المنطقة الحرة الاحتفاظ بنسبة 0% على الدخل المؤهّل عند استيفاء الشروط — ونحن نقيّم وضعك ونساعدك على الحفاظ عليه.
هل يدفع الأفراد ضريبة الشركات؟
الدخل الشخصي — الراتب والاستثمارات والعقارات الشخصية — خارج نطاق الضريبة. فهي تطبّق على أرباح الأعمال، وقد يدخل الفرد الذي يدير نشاطًا مرخّصًا يتجاوز الحد ضمن النطاق.
هل تخضع الشركات الأجنبية لضريبة الشركات؟
قد تخضع الشركة الأجنبية إذا كان لها منشأة دائمة في الإمارات أو دخل من مصدر إماراتي. نساعدك في تحديد ارتباطك الضريبي والتزاماتك.
هل أقدّم الإقرار حتى لو حقّقت أعمالي خسارة؟
نعم. التسجيل والإقرار السنوي مطلوبان حتى في سنوات الخسارة أو الضريبة الصفرية — ويمكن ترحيل الخسائر لتقليل ضريبة مستقبلية عند استيفاء الشروط.
متى يُقدَّم إقرار ضريبة الشركات؟
خلال تسعة أشهر من نهاية فترتك الضريبية. نتابع مواعيدك ونقدّم قبل الموعد بوقتٍ كافٍ.
ماذا يحدث إذا فاتني موعد نهائي؟
يؤدي التأخر أو التخلّف عن التسجيل والتقديم إلى غرامات إدارية وفوائد من الهيئة، وقد يؤثر على المطالبات المستقبلية بالإعفاءات. نُبقيك متقدمًا على كل موعد.
خدمات ضريبية أخرى
تحدث إلى وكيل ضريبي معتمد اليوم
استشارتك الأولى مجانية. لنُبقِ أعمالك ممتثلة وواثقة.
احجز استشارة مجانية